La planification successorale est un processus délicat pour vos clients et, en tant que conseiller financier, votre rôle est de fournir un cadre clair et structuré pour aborder ce sujet complexe. Comme la planification successorale implique souvent des discussions sur l’héritage et le soutien aux proches, il est important d’aborder ces conversations avec soin et sensibilité, en reconnaissant le poids émotionnel qu’elles peuvent avoir.
Ce guide complet vous aidera à préparer et à proposer des plans financiers efficaces à vos clients, en veillant à ce que leur héritage soit protégé et qu’ils puissent subvenir aux besoins de leurs proches, tant sur le plan financier qu’émotionnel, après leur décès.
Principaux enseignements de cet article
- La planification successorale est un processus essentiel pour garantir que l’avenir financier et l’héritage de vos clients correspondent à leurs objectifs spécifiques et à la dynamique familiale.
- Développez une compréhension claire des objectifs de votre client grâce à une communication et une évaluation efficaces.
- Faites systématiquement l’inventaire des actifs, en tenant compte des besoins et obligations financiers futurs tels que l’efficacité fiscale et les désignations de bénéficiaires.
- Relevez de manière proactive les défis courants tels que la dynamique familiale et les complexités juridiques pour garantir un plan successoral complet.
- Tirez parti de la modélisation avancée de scénarios et de l’automatisation avec Snap Projections pour créer des stratégies transparentes et centrées sur le client.
Qu’est-ce que la planification successorale ?
La planification successorale est le processus stratégique de gestion de la répartition des actifs et des affaires financières d’un individu, de son vivant et après son décès. Elle comprend un large éventail de tâches, dont la préparation de testaments, de fiducies et d’autres documents juridiques, et vise à assurer un transfert ordonné de la richesse et des responsabilités conformément aux souhaits de l’individu.
Le rôle d’un conseiller financier
Une bonne planification successorale peut contribuer à préserver l’héritage d’un individu et à garantir que ses proches seront pris en charge sans le fardeau de problèmes financiers ou juridiques non résolus. Elle revêt une grande importance pour la personne qui recherche la tranquillité d’esprit, sachant que ses affaires sont en ordre et que ses bénéficiaires seront confrontés à moins de complications pendant une période déjà difficile.
Votre rôle de conseiller financier est essentiel pour simplifier ce processus. Vous pouvez fournir des conseils d’expert à vos clients dans des contextes financiers et juridiques complexes afin de créer un plan qui corresponde à leurs objectifs. Grâce à votre expertise, vous pouvez faciliter le processus de planification en simplifiant la gestion des actifs et l’optimisation fiscale, tout en assurant la coordination avec les autres professionnels nécessaires à ce processus global. En outre, vous pouvez proposer des stratégies pour relever les défis de manière proactive et prévenir les problèmes inattendus.
Les bénéficiaires, y compris les membres de la famille et les autres parties prenantes, bénéficient grandement de la clarté, de la réduction du stress et de la sécurité financière qui découlent d’une planification minutieuse effectuée par vous, le conseiller.
Objectifs clés de la planification successorale
La planification successorale est un outil essentiel pour aider les clients à protéger leurs actifs, à subvenir aux besoins de leurs proches et à s’assurer que leurs souhaits sont respectés.
Une planification successorale efficace vise à atteindre plusieurs objectifs essentiels :
Préserver le patrimoine
Cet objectif vise à garantir que les actifs du client sont protégés et transférés à leurs bénéficiaires désignés de manière à maximiser leur valeur. Cela implique des stratégies telles que la réduction des droits de succession, l’évitement des frais d’homologation et la sélection de véhicules d’investissement appropriés pour assurer la croissance à long terme et la préservation du patrimoine.
Réduire la charge fiscale
La planification successorale vise à minimiser l’impact des impôts sur le transfert de patrimoine. Cela peut inclure des stratégies telles que l’utilisation de fiducies fiscalement avantageuses, les dons de bienfaisance et les dons stratégiques d’actifs du vivant du client afin de réduire la succession imposable.
Prendre soin de ses proches
L’un des principaux objectifs de la planification successorale est souvent de garantir la sécurité financière des proches du client et de veiller à ce qu’ils soient pris en charge conformément à leurs souhaits. Cela inclut la prise en charge des besoins financiers des conjoints, des enfants et des autres personnes à charge, y compris celles ayant des besoins particuliers.
Les plans successoraux peuvent également être utilisés pour garantir que les entreprises familiales (si votre client est propriétaire d’une entreprise) ou d’autres actifs soient transférés en douceur à la génération suivante.
Incorporer des objectifs philanthropiques
La planification successorale peut être utilisée pour faciliter les dons de bienfaisance. Les clients peuvent désigner une partie de leur succession pour soutenir les organismes de bienfaisance de leur choix, en laissant un impact durable sur les causes qui leur tiennent à cœur. Cela peut se faire par le biais de legs, de fiducies de bienfaisance et d’autres mécanismes.
Les éléments essentiels du processus de planification successorale
Un plan successoral complet implique divers aspects de la vie et de la situation financière du client.
Identification des actifs financiers et des bénéficiaires
Cette étape cruciale implique un inventaire complet des actifs qui peuvent inclure des investissements, des biens immobiliers, des comptes bancaires, des polices d’assurance-vie et des comptes de retraite. Simultanément, le client identifie les bénéficiaires prévus pour chaque actif, qui peuvent inclure des membres de la famille, des amis, des organismes de bienfaisance ou des fiducies.
Organisation des documents juridiques
Les conseillers financiers peuvent aider leurs clients à s’assurer qu’ils disposent des documents essentiels à la planification successorale, tels que les testaments, les procurations et les fiducies. Bien qu’ils ne créent généralement pas ces documents, ils peuvent les examiner pour s’assurer qu’ils sont conformes aux objectifs financiers et collaborer avec des professionnels du droit si nécessaire. Des révisions régulières permettent de maintenir les plans successoraux à jour en fonction de l’évolution des circonstances.
- Testaments : Principal document juridique, le testament décrit la manière dont les actifs du client doivent être distribués après son décès. Il désigne les bénéficiaires, nomme un exécuteur testamentaire pour superviser la succession et peut inclure des dispositions relatives à la tutelle des enfants mineurs.
- Trusts : Entités juridiques qui détiennent et gèrent des actifs au profit de bénéficiaires désignés. Les trusts peuvent offrir divers avantages, tels que la protection des actifs, la minimisation des impôts et la prise en charge des bénéficiaires ayant des besoins particuliers.
- Procuration : Il s’agit d’une personne de confiance que votre client désigne pour prendre des décisions financières et juridiques en son nom s’il devient incapable. Il existe différents types de procurations, notamment la procuration financière (pour les questions financières) et la procuration relative aux soins de santé (pour les décisions médicales).
Planification fiscale
Les considérations fiscales sont primordiales dans la planification successorale. Les règles fiscales sont complexes et peuvent changer à tout moment. Sans plan en place, vos clients pourraient finir par payer beaucoup plus d’impôts que nécessaire. Voici quelques éléments clés à garder à l’esprit en matière de fiscalité et de planification successorale :
- Impôt successoral : Il est prélevé sur la valeur de la succession au moment du décès. Les stratégies visant à réduire l’impôt successoral peuvent inclure le recours à des exonérations, le don d’actifs et l’utilisation de comptes et de fiducies fiscalement avantageux.
- Impôt sur les gains en capital : Au décès, l’Agence du revenu du Canada (ARC) traite la plupart des actifs comme s’ils avaient été vendus à leur juste valeur marchande, ce qui peut entraîner des impôts sur les gains en capital. À partir de juin 2024, le taux d’inclusion des gains en capital passera de 50 % à 66,67 % pour les particuliers dont les gains en capital annuels dépassent 250 000 $. Bien que cette politique soit encore en suspens pour le moment, les conseillers peuvent choisir de modéliser les deux scénarios de gains en capital pour leurs clients.
Se préparer aux décisions en matière de soins de santé
Cette composante vise à garantir le respect des souhaits du client concernant ses soins médicaux.
- Directives anticipées : Ces documents juridiques expriment les souhaits du client concernant les traitements médicaux en cas d’incapacité. Ils peuvent inclure un testament biologique (décrivant les préférences en matière de soins de fin de vie) et une procuration relative aux soins de santé.
- Planification des soins de longue durée : Elle permet de répondre aux besoins futurs potentiels en matière de soins de longue durée, tels que l’aide à la vie autonome ou les soins en maison de retraite. Elle peut inclure l’évaluation des coûts potentiels, l’exploration des options d’assurance soins de longue durée et l’identification des prestations gouvernementales disponibles.
Sept étapes pour élaborer un plan successoral complet
Si vous n’en avez pas déjà un, voici un processus pour élaborer un plan successoral réussi qui devrait vous aider à guider efficacement vos clients. Suivre ces étapes peut aider à garantir que vos clients disposent d’un plan complet et structuré pour leur succession.
Étape 1 : Évaluer les objectifs et les priorités du client
Commencez par engager des conversations ouvertes pour comprendre les valeurs, les objectifs de vie et les aspirations du client pour son héritage. Discutez de leurs préoccupations concernant les risques potentiels, tels que l’incapacité, les besoins en soins de longue durée et les conflits familiaux.
Évaluez leur niveau de confort avec les différentes stratégies de planification successorale et leur volonté de prendre des risques potentiels. Vous pouvez utiliser Snap Projections pour faciliter ces discussions. Créez des scénarios personnalisés qui illustrent l’impact potentiel des différentes décisions de planification successorale sur leur bien-être financier. Cette approche visuelle aide les clients à comprendre les implications de leurs choix et à prendre des décisions éclairées.
Étape 2 : Inventaire des actifs et des détails financiers
Recueillir une liste complète de tous les actifs, y compris les investissements, les biens immobiliers, les comptes bancaires, les comptes de retraite, les polices d’assurance-vie et autres biens de valeur. Déterminer les obligations et les dettes en cours du client, y compris les hypothèques, les prêts et les soldes de cartes de crédit.
S’assurer que les désignations de bénéficiaires sur les comptes existants correspondent aux souhaits actuels du client. Grâce à Snap, les conseillers peuvent saisir et organiser les données financières des clients, y compris les actifs, les passifs et les sources de revenus, afin de dresser un tableau financier clair. Snap permet aux conseillers de modéliser différents scénarios financiers et de s’assurer que les plans successoraux correspondent aux objectifs des clients.
Étape 3 : Discuter des rôles et responsabilités clés
Assurez-vous que vos clients ont identifié des personnes de confiance pour remplir les rôles nécessaires. L’exécuteur testamentaire, par exemple, est chargé d’identifier les bénéficiaires, de gérer les actifs de la succession, de payer les dettes, de régler les réclamations et de distribuer les actifs conformément au testament. Si des enfants sont concernés, le client doit également désigner un tuteur approprié pour assurer leur prise en charge et leur bien-être.
En utilisant Snap Projections, les conseillers peuvent modéliser l’impact financier des décisions successorales en évaluant les implications fiscales, les besoins en revenus de retraite et les stratégies de distribution des actifs. Snap aide les conseillers à illustrer comment les différents choix de planification successorale peuvent affecter les perspectives financières à long terme d’un client, en s’assurant que son plan est conforme à ses objectifs.
Étape 4 : Rédiger et organiser les documents clés
Travaillez avec des avocats qualifiés et d’autres professionnels compétents pour vous assurer que le testament, les procurations et les directives anticipées reflètent fidèlement les souhaits du client. Assurez-vous que tous les documents sont correctement signés, attestés et notariés.
Conservez tous les documents de planification successorale dans un endroit sûr et facilement accessible.
Étape 5 : Développer des stratégies fiscalement avantageuses
Évaluez les conséquences fiscales des différentes stratégies de planification successorale, notamment :
- Réduire les droits de succession : Examinez et modélisez des stratégies telles que les dons, les transferts au conjoint ou les dons de bienfaisance pour réduire les successions imposables.
- Utiliser des fiducies : Explorez les avantages potentiels des fiducies fiscalement avantageuses, telles que les fiducies familiales ou les fiducies au profit du conjoint.
- Tirer parti des comptes enregistrés : maximiser les avantages des comptes enregistrés tels que les REER, les CELI ou les REEE dans le plan successoral.
Examiner régulièrement les lois fiscales et ajuster le plan successoral en conséquence pour maintenir son efficacité. Vous pouvez utiliser Snap Projections pour modéliser les implications fiscales de différents scénarios de planification successorale. Cela aide les clients à comprendre la charge fiscale potentielle et à prendre des décisions éclairées qui minimisent leur obligation fiscale.
Étape 6 : Mettre en œuvre et communiquer le plan
Avec l’autorisation du client, les conseillers peuvent aider à communiquer le plan successoral aux parties prenantes, en s’assurant qu’elles comprennent leurs rôles et responsabilités. Les conseillers peuvent fournir un soutien continu aux clients et à leurs familles tout au long du processus de mise en œuvre, en répondant aux questions ou préoccupations des bénéficiaires ou autres parties prenantes.
Conservez des enregistrements détaillés de toutes les discussions, accords et mises à jour pour garantir la conformité. En outre, cela facilitera les examens futurs et constituera une référence fiable en cas de questions. Générez des rapports personnalisés résumant le plan successoral, qui peuvent aider les clients à communiquer leurs intentions aux bénéficiaires et guider les discussions familiales.
Étape 7 : Examiner et mettre à jour régulièrement les plans
Effectuez des examens périodiques du plan successoral pour vous assurer qu’il reste à jour et qu’il s’adapte à l’évolution de la situation du client. Mettez à jour le plan pour tenir compte des événements majeurs de la vie, tels que le mariage, le divorce, la naissance d’enfants ou les changements de situation financière.
Tenez-vous informé des changements de lois et de réglementations fiscales susceptibles d’avoir un impact sur le plan successoral. Utilisez une plateforme centralisée telle que Snap Projections pour examiner et mettre à jour efficacement les plans financiers et successoraux. Cela permettra de garantir que le plan successoral reste pertinent et efficace au fil du temps.
Défis courants de la planification successorale
Une planification successorale efficace peut être entravée par plusieurs défis courants, notamment
Mauvaise communication familiale
Le manque de communication claire au sein de la famille concernant les souhaits du client peut entraîner des malentendus, du ressentiment et des conflits potentiels entre les bénéficiaires. Des discussions ouvertes et honnêtes sont essentielles pour s’assurer que chacun comprend le plan successoral et son rôle.
Défis fiscaux et juridiques
Des lois fiscales complexes et des réglementations en constante évolution peuvent créer des obstacles importants à la planification successorale. Pour surmonter ces difficultés, il est nécessaire de faire appel à des experts juridiques et fiscaux afin de s’assurer que le plan est conforme et minimise les obligations fiscales.
Plans successoraux obsolètes
Des événements de la vie tels que le mariage, le divorce ou la naissance d’enfants peuvent rendre un plan successoral obsolète. Ne pas revoir et mettre à jour régulièrement le plan peut avoir des conséquences imprévues et ne pas refléter les souhaits actuels du client.
Priorités concurrentes
Il peut être difficile de concilier les besoins et les désirs de plusieurs bénéficiaires. Le plan successoral doit tenir compte des circonstances et des priorités uniques de chaque individu tout en respectant les souhaits généraux du client.
Dynamique des familles recomposées
La planification successorale des familles recomposées présente des complexités uniques. Garantir l’équité et l’égalité pour tous les membres de la famille, y compris les enfants issus de relations précédentes, nécessite une réflexion approfondie et peut exiger des solutions créatives.
Utiliser Snap Projections pour soutenir la planification successorale
Tirer parti de Snap Projections est l’un des meilleurs choix que vous puissiez faire en matière de planification successorale. Notre logiciel dispose d’une suite de fonctionnalités puissantes qui vous aident à créer des plans successoraux solides.
Le logiciel offre :
- Modélisation de scénarios pour les plans successoraux : les conseillers peuvent modéliser différents scénarios successoraux pour prévoir le patrimoine qui restera à la fin de la vie. Cela permet aux clients de voir les implications fiscales potentielles au moment du décès, d’estimer la valeur de la succession et d’explorer des stratégies telles que les dons de bienfaisance ou les retraits anticipés du REER pour optimiser la valeur de leur succession. Cette analyse par simulation permet aux clients de comprendre les impacts potentiels de leurs décisions et de faire des choix éclairés qui correspondent à leurs objectifs à long terme.
- Tests de résistance des plans : Snap Projections vous permet de soumettre à des tests de résistance les plans successoraux en simulant diverses conditions de marché et scénarios économiques, tels que les ralentissements du marché, l’inflation et les dépenses imprévues. Cette approche proactive permet d’identifier les risques potentiels, ce qui vous permet de mettre en œuvre des stratégies pour atténuer ces défis et garantir la résilience du plan.
- Rapports conviviaux : la plateforme génère également des rapports personnalisés qui résument de manière claire et concise le plan successoral et ses principales conclusions. Ces rapports utilisent des visualisations et des graphiques pour présenter des informations complexes dans un format facilement compréhensible, ce qui améliore la compréhension du client et renforce sa confiance dans le processus de planification.
- Automatisation gagnant du temps : Snap Projections automatise les processus de comparaison de scénarios et de recommandation. La plateforme améliore l’efficacité et vous permet de gagner un temps précieux pour vous concentrer sur l’interaction avec le client et la planification stratégique.
Donnez à vos clients les moyens d’agir grâce à des stratégies efficaces de planification successorale
La planification successorale ne se résume pas à de la paperasse. Il s’agit de rassurer les clients en les guidant tout au long du processus et en leur garantissant que leur héritage est protégé et que leurs souhaits, qu’il s’agisse d’assurer la sécurité financière de la famille ou de régler les obsèques, sont respectés.
En tirant parti de Snap Projections tout au long du processus de planification successorale, vous pouvez :
- Rationaliser la saisie des données et automatiser les calculs, ce qui permet de gagner un temps précieux.
- Générer des rapports clients clairs et concis qui améliorent la communication.
- Modéliser différents scénarios pour aider les clients à prendre des décisions éclairées.
Les conseillers financiers peuvent essayer Snap Projections gratuitement pendant 14 jours et découvrir la différence qu’un logiciel de planification puissant peut faire.
